وام مضاربه چیست ؟ شرایط و قوانین دریافت وام مضاربه

وام مضاربه چیست ؟ شرایط و قوانین دریافت وام مضاربه

وام مضاربه یکی از مهم ترین انواع وام در دنیای تجارت و برای مشاغل است. از آنجایی که قوانین و شرایط این وام برای بسیاری از افراد سوال برانگیز است، امروز و در این آموزش  هر آنچه که باید در مورد این وام بدانید را پوشش خواهیم داد. پس مثل همیشه تا انتها با ما همراه باشید.

تعریف وام مضاربه ای چیست ؟

وام مضاربه نوعی وام است که سرمایه گذار (معمولاً بانک) به یک شخص حقیقی یا حقوقی به منظور گسترش تجارت و رونق اقتصادی آن ها ارائه می کند و هر دو تا حدودی در سود کسب و کار شریک هستند. مبلغ تسهیلات به صورت یکجا یا چند مرحله ای و به تدریج به ذینفع پرداخت می شود. باید بدانید که در صورت اعطای وام توسط بانک، طرف مقابل باید تاجر یا صادرکننده کالا باشد و این وام به واردکنندگان تعلق نمی گیرد. زیرا هدف از وام مضاربه اعطایی بانک ها توسعه تجارت خارجی و افزایش ارز ورودی به کشور است.

نرخ سود وام مضاربه ای چیست ؟

نرخ سود وام مضاربه در بانک های دولتی و خصوصی متفاوت است و بین 15 تا 20 درصد است. بانک های خصوصی نسبت به بانک های دولتی نرخ سود بیشتری دارند، اما از آنجایی که بانک های خصوصی تسهیلات بیشتری ارائه می دهند، تقاضا برای بانک های خصوصی بیشتر از بانک های دولتی است.

محاسبه سود وام مضاربه ای چیست ؟

برای محاسبه سود وام مضاربه از فرمول زیر استفاده می کنیم:

فرمول بهره وام مضاربه ای چیست ؟

(مبلغ تسهیلات * نرخ * تعداد روزهای تسهیلات) تقسیم بر 365

سود مورد انتظار بانک
اما بانک ها انتظار دارند چه میزان سود برای وام مضاربه دریافت کنند؟ درصد سود تعاونی بانک ها بستگی به میزان سودی دارد که وام گیرنده در هنگام ثبت درخواست به عنوان سود فعالیت تجاری اعلام می کند. بنابراین نمی توان نرخ یا عدد ثابتی را به طور قطعی اعلام کرد.

مدت بازپرداخت وام مضاربه ای چیست ؟

وام مضاربه یکی از تسهیلات کوتاه مدت بانک هاست. و به طور کلی مدت بازپرداخت آن نمی تواند از مدت خرید و فروش (یک سال) بیشتر شود.

مدارک مورد نیاز برای بهره مندی از وام مضاربه ای چیست ؟

مدارک لازم برای بهره مندی از وام مضاربه بسته به حقیقی یا حقوقی بودن افراد متفاوت است. در جدول زیر می توانید مدارک مورد نیاز هر دو گروه را با هم بخوانید.
یکی از سوالات متداول این است که سقف تسهیلات وام مضاربه چقدر است؟ سقف تسهیلات قابل دریافت بستگی به ارزش وثیقه دارد. سقف تسهیلات دریافتی معمولاً برابر با نرخ های زیر است:

70 درصد ارزش واحد مسکونی
60 درصد ارزش واحد اداری
50 درصد ارزش واحد تجاری

آیا گرفتن وام مضاربه نیاز به ضامن دارد؟

برای اخذ وام مضاربه وثیقه دریافت می شود و نیازی به ضامن نیست. مبلغ ضمانت نامه باید معادل 100 درصد تسهیلات درخواستی را پوشش دهد. به عنوان مثال، اگر تاجری سند ملکی را گرو بگذارد، ارزش این ملک باید حداقل معادل 100 درصد مبلغ وام درخواستی باشد.

جبران خسارت وام :

جبران خسارات و خسارات وارده به وام مضاربه بر عهده وام دهنده یا بانک است. اما ممکن است در متن قرارداد ذکر شود که جبران ضرر و زیان احتمالی به عهده وام گیرنده یا به صورت مشارکتی است.

قوانین اخذ وام مضاربه ای چیست ؟

گفتیم که وام مضاربه عموماً توسط بانک ها به تجار یا صادرکنندگان داده می شود. برای اعطای این وام از بانک ها، عناصر زیر ارزیابی می شود:

ضمانت، مبلغ وام درخواستی و مدت قرارداد
بررسی سود حاصل از شرکت و سهم هر یک از طرفین در قرارداد قرض الحسنه مضاربه (بانک و وام گیرنده)
اطمینان از بازگشت وام اعطا شده با تأیید اعتبار شرکت یا تاجر و تأیید توان مالی برای بازپرداخت وام

هزینه های پذیرش در وام مضاربه ای چیست ؟

گفتیم که در این وام هر دو طرف به لطف وام دریافتی سود کسب و کار را تقسیم می کنند. بنابراین لازم است طرفین در مورد هزینه ها به توافق برسند تا در محاسبه سود اختلاف یا مشکلی ایجاد نشود. مواردی که از نظر بانک ها جزء هزینه های قابل قبول می باشد به شرح زیر است و مابقی هزینه ها باید توسط وام گیرنده پرداخت شود.

مبلغ اصلی خرید کالا
هزینه های بسته بندی
هزینه حمل و نقل و جابجایی
هزینه های ورودی گمرک و سود تجاری
هزینه های بانکی
هزینه های ذخیره سازی
مالیات بر ارزش افزوده

برای مطالعه بیشتر : 4 نکته طلایی در حسابداری شرکت های بازرگانی

آموزش حسابداری

آموزشگاه حسابداری